9.11. Учет НДФЛ

НДФЛ рассчитывается в документах:

■ Начисление зарплаты. Подробнее о документе читайте в разделе «Начисление зарплаты».

■ Отпуск. Подробнее о документе читайте в разделе «Отпуск».

■ Больничный. Подробнее о документе читайте в разделе «Больничный лист».

■ Операция учета НДФЛ. Подробнее о документе читайте в разделе «Операция учета НДФЛ».

■ Начисление дивидендов. Подробнее о документе читайте в разделе «Начисление дивидендов».

Путь в простом интерфейсе

Сотрудники → (Сотрудник) → Оформить документ → Операция учета НДФЛ

Путь в полном интерфейсе

Зарплата и кадры → Сотрудники → Оформить документ → Операция учета НДФЛ

Для отражения НДФЛ вручную используйте документ Операция учета НДФЛ. Например, если нужно зарегистрировать доходы, облагаемые по ставке 35 %.

1. Откройте раздел Сотрудники.

2. Откройте карточку сотрудника.

3. Нажмите кнопку Оформить документ.

4. Выберите пункт Операция учета НДФЛ.

5. Заполните форму документа.

Рис. 551

Путь в простом интерфейсе

Сотрудники → Дивиденды

Путь в полном интерфейсе

Зарплата и кадры → Начисление дивидендов

НДФЛ с дивидендов начисляется автоматически при проведении документа Начисление дивидендов.

1. Откройте раздел Сотрудники.

2. Перейдите по гиперссылке Дивиденды.

3. Нажмите кнопку Создать.

4. Заполните документ:

○ Получатель. Выберите участника общества, которому начисляются дивиденды.

○ Дивиденды за. Выберите период, за который начисляются дивиденды.

○ Начислено. Укажите сумму дивидендов к выплате. В поле Налог автоматически рассчитается сумма НДФЛ.

○ Дата выплаты. Укажите дату выплаты дивидендов.

Рис. 552

Сумма НДФЛ рассчитывается и заполняется в документах:

■ Ведомость в кассу.

■ Ведомость в банк.

Сумма удержанного НДФЛ регистрируется при проведении документов на выплату зарплаты:

■ Выдача наличных.

■ Списание с расчетного счета.

Путь в простом интерфейсе

Сотрудники → (Сотрудник) → Оформить документ → Заявление на вычеты по НДФЛ

Путь в полном интерфейсе

Зарплата и кадры → Заявления на вычеты → Создать → Заявление на вычеты по НДФЛ

1. Откройте раздел Сотрудники.

2. Откройте карточку сотрудника.

3. Нажмите кнопку Оформить документ.

4. Выберите пункт Заявление на вычеты по НДФЛ.

5. Заполните форму документа:

○ Организация. В поле указывается организация, которая будет предоставлять стандартные налоговые вычеты сотруднику. Поле доступно, если в программе ведется учет по нескольким организациям.

○ Сотрудник. Выберите сотрудника, для которого регистрируется право на вычет.

○ Месяц. Укажите месяц, с которого будут применяться стандартные вычеты сотрудника.

○ Изменить вычеты на детей. Флажок устанавливается по умолчанию. Сотрудник имеет право на несколько различных видов вычетов на детей. В связи с этим в табличной части перечисляются все вычеты на детей, которые будут применяться с указанного месяца налогового периода по кнопке Добавить.

○ Каждому отдельному вычету должна соответствовать отдельная строка таблицы.

○ В разделе Личный вычет установите флажок Изменить личный вычет и укажите предоставляемый вычет в поле Код по справочнику Виды вычетов по НДФЛ.

Рис. 553

Путь в простом интерфейсе

Сотрудники → (Сотрудник) → Документы → 2-НДФЛ

Путь в полном интерфейсе

Зарплата и кадры → Справки о доходах (2-НДФЛ) для сотрудников

Для того чтобы предоставить сотруднику справку 2-НДФЛ, используйте документ 2-НДФЛ для сотрудников.

1. Откройте раздел Сотрудники.

2. В списке выделите нужного сотрудника.

3. Нажмите кнопку Документы.

4. В меню выберите 2-НДФЛ.

Рис. 554

5. Чтобы распечатать справку, нажмите кнопку Справка о доходах (2-НДФЛ).